С 1 января 2024 года в России начала работать программа долгосрочных сбережений (ПДС). Это новый инструмент, который поможет создать финансовую подушку на случай сложных жизненных обстоятельств либо получать дополнительный доход в будущем. Главная особенность ПДС — государство будет софинансировать ваше участие в программе.

ПДС — накопительно-сберегательный продукт для граждан РФ в возрасте от 18 лет. Участие в нем добровольное. Предполагается, что участники программы будут самостоятельно формировать капитал, который пригодится для реализации больших целей или в случае непредвиденной жизненной ситуации.

Также программу софинансирует государство — для этого требуется внести не менее 2000 рублей за год. Максимально можно получить от государства до 36 000 рублей в год. На сегодняшний день государство будет софинансировать ваше участие в программе в течение 3 лет с момента уплаты первого взноса. Однако этот срок может быть продлен по решению Правительства РФ.

Операторами программы выступают негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Участник самостоятельно выбирает фонд исходя из своих предпочтений. После поступления средств на счет участника НПФ инвестирует их, обеспечивая доход с вложений. Также в программу можно будет перевести пенсионные накопления, сформированные до 2014 года. Поэтому лучше выбирать для заключения договора тот фонд, который управляет средствами ваших пенсионных накоплений.

Целевое назначение программы — долгосрочное инвестирование. Однако у вас всегда есть возможность забрать свои средства, включая инвестиционный доход, досрочно и в любое время. Либо назначить себе выплаты уже через 3 года участия в программе при достижении возраста 55 лет у женщин и 60 лет у мужчин. Также все средства на счете можно получить единовременно при возникновении особых жизненных ситуаций: при потере единственного кормильца в семье или тяжелой болезни. Порядок выплаты средств в особых жизненных ситуациях определяется Правительством Российской Федерации.

Одно из преимуществ программы в том, что вы можете получать налоговый вычет с суммы взносов до 400 000 рублей. Ежегодно сможете вернуть налоговый вычет со взносов, внесенных по ПДС, в размере до 52 000 рублей, то есть 13 % от суммы внесенных средств, на которую распространяется налоговый вычет согласно закону (до 400 000 рублей). Деньгами можно будет распорядиться по своему усмотрению. В том числе вернуть их в качестве взноса на свой счет.

Государство гарантирует сохранность средств, внесенных на счет, и полученного инвестиционного дохода в объеме до 2,8 млн рублей.

Все сформированные средства гражданина (за вычетом уже выплаченных) в случае его смерти передаются по наследству правопреемникам, которые были указаны в договоре. Если наследники не указаны, то ближайшим родственникам по общему правилу наследования в соответствии с Гражданским кодексом РФ. Однако не наследуются сбережения, если участнику программы уже были назначены пожизненные периодические выплаты.

В целом ПДС — это инструмент для долгосрочного накопления и пенсионного обеспечения с государственным участием, но для максимальной выгоды нужно внимательно изучить условия и быть готовым к ограниченной ликвидности и рискам инвестиций.